现在是报税季节，众多加拿大人都会通过RRSP(退休注册账户)来获得退税，在这账户里面一般都会购买基金，基金主要有分为互惠基金和分隔保本基金。
互惠基金(Mutual Fund)一般可分为：股票基金、固定收益(债券)基金、混合(平衡型)基金、专注型基金及风险较小的现金类基金等等，它是把众多投资人的资金汇集起来，由基金托管人托管，由专业的基金管理公司管理和运作。互惠基金投资不设保险或保证，价值每天变动, 建议投资者一般应该将股票基金和固定收益型基金都配比在投资组合中从而平衡市场风险和收益，这个动态平衡要根据市场趋势和预测定期做调整。
目前加拿大有超过5,000支互惠基金，如何选定适合自己的投资组合非常重要。在选择基金时，需要研究基金经理，了解其在行内的资历、过往表现和定位主旨。通过专业销售人员的知识，结合个人的风险承受能力、投资期限及投资目的等各方面来协助安排投资组合。
本国大型的基金公司分别有以银行背景为代表的如TD、RBC等，但基金公司和银行是必须独立分开，而国际性专业的投资基金公司有Fidelity、Mackenzie、Dynamic等，基金公司根据资产值、管理表现有排名，建议投资者多方面了解加以合理选择。
分隔保本基金(Segregate Fund)，是人寿保险公司管理的类似互惠基金的基金，通常与国际投资基金公司联合，或本身保险公司为背景的基金公司，如：Manulife，在投资方式上、风险、市场波动或分散投资的形式上均非常相似。保本基金不是人寿保险，根据监管机构法例而设定，保本基金资产与保险公司其他资产分开管理。
对比互惠基金，分隔保本基金有六大特点：1) 债权人保障：此基金指定受益人，能有效在法律上免债权人追讨索偿。2) 继承遗产保证：如果投资者身故，无论是疾病或意外，若此时市值低于本金，指定受益人至少能继承的投资本金的75%或100%。3) 在遗产传承时，无需经过任何法律手续和节省有关费用，全部投资遗产第一时间直接发放指定受益人。4) 基金期满保证：投资者只要持有该基金至所设到期日时(不过到期日一般较长)，保险公司保证本金不受当时市值下跌而造成亏损，保障额为75%或100%。如果投资收益高，则投资人收到投资额的市价。5) 管理费(MER)方面一般比互惠基金高0.2-0.8%。6) 部分保险公司推出的保本基金具有自动提高本金保障锁定功能，在投资期间每年在市值上涨时提高并锁定保障额。这两类基金均适用于注册账户RRSP、TFSA，或非注册账户内购买。
另外，1月20日下午1点将举办与RRSP相关的小型公益家庭理财讲座，欢迎读者报名参加。(作者长期与多家银行和保险机构合作，能够结合个人情况，提供最周详的个性化策略，帮组大家购买、贷款申请和溶解RRSP。作者Harris Rong 容华隽，LLQP&RIBO, 投资理财保险顾问(恆誉金融 Affinity Financial Services Inc.)，兼车房商业旅游保险代理(思保 Think Insure Ltd)，手提647-764-3898，微信号“harrislive”。)
